近年来，杭州钱江新城管委会按照“高起点规划、高标准建设、高强度投入、高效能管理”的“四高”方针，在全面推进重大项目建设的过程中，始终高度重视内部审计在投资控制和内控管理中的源头性和基础性监管作用。

　　一是完善内控管理机制，做到“归口、专业、高效”。2012年管委会新成立了审价处，将内审职能由之前的计划财务处调整到了审价处，并从管委会实际情况出发，除了正常开展经济责任制审计、财务决算审计等内审工作以外，把内审监管重点放在了投资控制、内控管理、招投标管理、工程合同审查等核心工作上，要求各直属公司均专设内审职能机构，并明确职责，条块结合，分级负责，落实到人。为进一步完善内控管理机制，管委会还成立了投资工程项目内控领导小组，审价处直接对其负责，使内控管理更加专业、规范、有序。近两年，管委会根据杭州市内控管理的相关要求，新（修）订了《征迁安置内控管理办法》、《项目投资（价款）内控管理实施办法（试行）》等22项制度，做到内控管理全覆盖，同时加强检查，督促制度落实，规范运作。

　　二是保质保量完成价款结算审计，发挥内部审计互补作用。按照杭州市审计局每年下达的全市政府投资项目分类实施计划，管委会认真做好C类项目（即由建设单位或主管部门内审机构自行审计或委托社会中介机构审计的项目）的审计工作，及时分解任务、落实到人，提高效率，加快项目审结率。至2013年底，已上报杭州市审计局备案项目631个，经国家审计机关确认的达576个，并抽查复审了55个项目，C类项目结算备案的及时完成，加快了这些项目尾账的了结和清理。同时管委会通过加强对中介机构的考核管理，采取加班推进等奖励措施，进一步提高协审单位工作的积极性，提高审计质量和效率，取得了很好的效果。

　　三是强化内审源头性作用，进一步规范招投标管理。管委会内审机构充分运用信息化技术，优化管理方式，于去年正式启用了“钱江新城管委会小型项目招标管理平台”，全年共完成小型招标项目72项，完成招投标合同项目160。并出台了《钱江新城建设管委会小型项目招标管理平台招标实施细则（试行）》，明确了审价处作为内审机构在招投标管理中的具体工作内容；同时与杭州市公共资源交易中心交易管理处明确了进场交易监管体系、监管内容、组织方式，建立了一套完整的内部管理流程。在条块管理中，又进一步明确了招投标审查的职责和权限，做到既规范又高效。

　　四是提升内审“防火墙”作用，规范工程变更（联系单）管理。管委会先后两次修订了建设项目工程变更（联系单）管理实施办法，对工程变更进行了分类，明确了设计单位、施工单位、监理单位、跟踪审计单位、建设单位的各自职责划分及工程变更的审批程序。在工程实施过程中，为加强投资控制，及时引进社会中介机构进行工程项目的跟踪审计，并列席建设单位要求参加的招标文件讨论、变更联系单、工地例会等会议。及时掌握现场有关工程变更的第一信息，负责对无价材料（含设备）提供市场调查分析，做好工程变更的审核把关工作，对于变更的合法性、合理性及费用的计取提出审计意见和建议，为项目管理者提供更到位的咨询服务，也为下一步的工程结算审计提供有价值的依据资料。新的联系单管理制度使各部门联系单管理更趋于规范有效，变更事由不充分、越权签批、签批时间过长等问题得到了有效解决，工程造价也得到了有效控制。

　　五是强化征迁审计，加强征迁资金有效管控。在新城征地拆迁资金审计过程中，他们发现由于发生的时间跨度大，涉及动迁人员变动多，有关拆迁协议、补偿资料保管等存在缺失、不完整现象；同时涉及实施的工程项目众多，许多项目在拆迁区块上存在交集，拆迁量和拆迁资金的划分和清理方面存在一定的混淆，给审计工作带来较大难度。去年，管委会实施了拆迁资金专项审计，对征地拆迁进行了深入分析，作出较为客观的评价，对其实际工作中发生的问题提出了对策和建议，进一步规范了征地拆迁资金使用途径，保障了资金的使用安全，促进新城拆迁资金的管理再上一个新台阶。

　　为进一步强化内控管理，提升内部审计在工程项目建设中的基础性监管作用，管委会下一步将探索建立新城建设市场准入机制，加强设计图纸的质量管理，继续规范工程变更签证管理，逐步建立项目结算审计动态管理机制。